جمع آوری ضرر مالیاتی کریپتو چیست و چگونه کار می کند؟

برداشت از دست دادن مالیات کریپتو یک استراتژی است که توسط سرمایه گذاران برای جبران سود سرمایه در سرمایه گذاری های رمزنگاری با فروش موقعیت های از دست رفته با ضرر استفاده می شود.

برنامه‌ریزی مالیات رمزنگاری می‌تواند با شناسایی فرصت‌هایی برای به حداقل رساندن بدهی مالیاتی در معاملات ارزهای دیجیتال به بهینه‌سازی مالیات‌ها کمک کند. به عنوان مثال، اهدای ارز رمزنگاری شده به یک موسسه خیریه می تواند تخفیف مالیاتی را فراهم کند و همچنین از مالیات بر عایدی سرمایه بر دارایی های اهدایی جلوگیری کند.

جمع آوری ضرر مالیاتی رمزنگاری استراتژی دیگری است که سرمایه گذاران ارز دیجیتال برای کاهش بدهی مالیاتی خود استفاده می کنند. این مقاله در مورد مفهوم استراتژی برداشت از دست دادن مالیات، نحوه کارکرد آن و چالش های موجود بحث خواهد کرد.

برداشت ضرر مالیاتی کریپتو چیست؟

برداشت ضرر مالیاتی رمزنگاری شده یک استراتژی مالیاتی است که شامل فروش یک ارز دیجیتال با ضرر برای جبران هرگونه سود سرمایه ای است که ممکن است از فروش سایر ارزهای دیجیتال با سود حاصل شود. ایده این است که بدهی مالیاتی کلی را با متعادل کردن سود سرمایه با زیان سرمایه کاهش دهیم.

با این حال، برای مطالبه زیان، دارایی ها باید ظرف 30 روز قبل یا پس از فروش فروخته شوند و وجوه حاصل باید برای خرید دارایی مشابه استفاده شود. این به عنوان قانون “فروش شستشو” شناخته می شود. همچنین، استراتژی‌های جمع‌آوری ضرر مالیاتی رمزنگاری‌شده می‌تواند توسط افراد یا مشاغلی که در چندین ارز دیجیتال سرمایه‌گذاری کرده‌اند و می‌خواهند بار مالیاتی خود را به حداقل برسانند، استفاده شود.

مرتبط: راهنمای مالیات ارزهای دیجیتال: راهنمای تشکیل پرونده مالیاتی رمزنگاری برای مبتدیان

با این حال، در بیشتر کشورها، زیان‌ها را فقط می‌توان با عایدی سرمایه جبران کرد و نه با سایر انواع درآمد. علاوه بر این، محدودیت ها و محدودیت هایی در مورد میزان خسارت و در چه سال مالیاتی وجود دارد.

در ایالات متحده، سرویس درآمد داخلی (IRS) قوانین وصول مالیات خاصی دارد، از جمله قانون فروش شستشو، که افراد را از ادعای ضرر ناشی از فروش اوراق بهادار در صورت خرید همان اوراق بهادار یا ظرف 30 روز قبل منع می کند. . پس از فروش. علاوه بر این، IRS میزان ضررهای سرمایه ای را که می توان از درآمد عادی کسر کرد به 3000 دلار در سال محدود می کند.

در مقابل، انگلستان قانون فروش شستشوی خاصی برای سرمایه‌گذاری‌های کریپتو ندارد، اما اصول مالیاتی کلی وجود دارد که ممکن است اعمال شود. به عنوان مثال، مالیات بر عایدی سرمایه بر سود حاصل از فروش دارایی‌ها، از جمله ارزهای دیجیتال اعمال می‌شود.

با این حال، اگر شخصی یک دارایی کریپتو را با زیان بفروشد، می‌تواند این ضرر را از هرگونه سود سرمایه‌ای که در همان سال مالیاتی به دست آورده است جبران کند یا برای جبران سود در سال‌های مالیاتی آتی به آینده منتقل کند.

با این حال، اگر شخصی همان دارایی رمزنگاری مشابه یا مشابه را با زیان خریداری کند و سپس آن را در مدت زمان کوتاهی دوباره بخرد، این ممکن است به عنوان «تخواب و صبحانه» در نظر گرفته شود و هیچ جبران خسارت مجاز نیست.

برداشت از دست دادن مالیات کریپتو چگونه کار می کند؟

برداشت از دست دادن مالیات رمزارز با شناسایی یک ارز دیجیتال که از زمان خرید کاهش یافته است و سپس فروش آن با زیان برای کاهش بدهی مالیاتی کلی آن کار می‌کند. برای درک نحوه استفاده از برداشت ضرر مالیاتی در رمزنگاری، مراحل زیر می تواند مفید باشد:

• ارزهای دیجیتالی را که قیمتشان کاهش یافته است را شناسایی کنید: به سبد خود نگاه کنید و ارزهای دیجیتالی را که از زمانی که آن را خریدید کاهش یافته است، شناسایی کنید. این همان ارز دیجیتالی است که شما می‌فروشید تا متوجه از دست دادن سرمایه شوید.
• تعیین ضرر سرمایه: تفاوت بین قیمت خرید و قیمت فروش ارز دیجیتالی که در مرحله 1 تعیین کردید را محاسبه کنید. این از دست دادن سرمایه شما خواهد بود.
• تعادل سود سرمایه: از ضرر سرمایه برای جبران سود حاصل از فروش سایر ارزهای دیجیتال استفاده کنید. این باعث کاهش کلی بدهی مالیاتی شما می شود.
• زمان بندی: زمان بندی در این استراتژی مهم است. می توانید سود سرمایه را برای همان سال مالیاتی کسر کنید یا زیان را به سال مالیاتی بعدی منتقل کنید.
• ثبت سوابق: تمام معاملات مربوط به استراتژی وصول ضرر مالیاتی را نگه دارید، زیرا باید آنها را به مقامات مالیاتی ارائه دهید.

خطرات جمع آوری ضرر مالیاتی در کریپتو

برداشت از دست دادن مالیات در کریپتو می‌تواند یک استراتژی مفید برای کاهش بدهی‌های مالیاتی کلی باشد، اما چند خطر نیز در ارتباط با آن وجود دارد. در اینجا چند نمونه هستند:

• قوانین شستشوی فروش: همانطور که قبلاً ذکر شد، قوانین مالیاتی در برخی کشورها شامل قوانین شستشوی فروش است که در صورتی که اوراق بهادار تقریباً مشابهی ظرف 30 روز قبل یا پس از فروش خریداری شود، ادعای ضرر ناشی از فروش اوراق بهادار را ممنوع می کند. این می تواند توانایی استفاده موثر از برداشت های مالیاتی را محدود کند.
• سودهای کوتاه مدت و بلندمدت: در بسیاری از کشورها، سود سرمایه کوتاه مدت، که سود حاصل از دارایی های نگهداری شده برای کمتر از یک سال است، با نرخی بالاتر از سود سرمایه بلندمدت مشمول مالیات می شود. اگر وارد جمع‌آوری زیان مالیاتی شوید و همان ارز دیجیتال را ظرف 30 روز بازخرید کنید، همچنان می‌توانید سود سرمایه کوتاه‌مدت دریافت کنید، حتی اگر در ابتدا دارایی را برای مدت زمان طولانی‌تری نگه داشته باشید.
• نوسانات بازار: قیمت ارزهای دیجیتال بسیار نوسان است و می تواند تحت تأثیر شرایط بازار، رویدادها و مقررات مختلف قرار گیرد. اگر قیمت ارز دیجیتالی که او با ضرر می فروشد مدت کوتاهی پس از فروش افزایش یابد، ممکن است فرصتی را برای کسب سود از دست داده باشد.
• پیچیدگی: قوانین مالیاتی مربوط به ارزهای دیجیتال هنوز در حال تکامل هستند و درک آن پیچیده است. به عنوان مثال، در ایالات متحده، کمیسیون بورس و اوراق بهادار دستورالعملی صادر کرده است مبنی بر اینکه برخی از عرضه های اولیه سکه (ICO) ممکن است اوراق بهادار در نظر گرفته شوند و بنابراین مشمول قوانین اوراق بهادار فدرال هستند. علاوه بر این، مقرراتی در سطح ایالتی وجود دارد که ممکن است اعمال شود، که این امر را برای شرکت هایی که به دنبال اجرای ICO هستند دشوار می کند.
• عدم آگاهی: نداشتن دانش کافی در مورد بازار کریپتو و قوانین و مقررات مالیاتی خاص در کشور شما می تواند منجر به اشتباهات و جریمه های احتمالی شود.

با توجه به خطرات فوق، مهم است که مزایای بالقوه برداشت از دست دادن مالیات را در مقابل خطرات سنجیده و قبل از اجرای این استراتژی با یک متخصص مالیات مشورت کنید.

چگونه صورت حساب مالیات کریپتو خود را کاهش دهید

روش های مختلفی برای کاهش صورتحساب مالیات کریپتو وجود دارد که در زیر توضیح داده شده است:

• برداشت از دست دادن مالیات: همانطور که قبلا توضیح داده شد، فروش یک ارز دیجیتال با زیان می تواند برای جبران هرگونه سود سرمایه ای که ممکن است از فروش سودآور سایر ارزهای دیجیتال به وجود آید، استفاده شود. این می تواند به عنوان یک استراتژی مالیاتی برای کاهش بدهی مالیاتی کلی استفاده شود.
• دوره نگهداری: در بسیاری از حوزه های قضایی، سود سرمایه کوتاه مدت، که سود حاصل از دارایی های نگهداری شده برای کمتر از یک سال است، با نرخی بالاتر از سود سرمایه بلندمدت مشمول مالیات می شود. نگه داشتن ارز دیجیتال خود برای بیش از یک سال می تواند منجر به کاهش مالیات شود.
• استفاده از حساب‌های دارای مزیت مالیاتی: برخی کشورها به افراد اجازه می‌دهند که ارزهای دیجیتال را در حساب‌های دارای مزیت مالیاتی، مانند IRA خودگردان یا 401(k) نگه دارند. این می تواند مزایای مالیاتی قابل توجهی را ارائه دهد.
• کمک‌های خیریه: اهدای ارز دیجیتال به یک موسسه خیریه واجد شرایط، کسر مالیات است و همچنین می‌تواند راهی برای دفع دارایی‌های ارزشمند بدون پرداخت مالیات بر عایدی سرمایه باشد.
• تعویق مالیاتی: برخی از کشورها به افراد اجازه می‌دهند تا پرداخت مالیات بر درآمدهای رمزنگاری خود را با انتقال آنها به صندوق فرصت واجد شرایط (QOF) یا صرافی مشابه به تعویق بیاندازند. هر وسیله سرمایه گذاری (غیر از QOF) که حداقل 90 درصد از دارایی های خود را در دارایی منطقه فرصت واجد شرایط نگهداری می کند و به عنوان یک شرکت یا شراکت برای سرمایه گذاری در چنین املاکی راه اندازی می شود، صندوق فرصت واجد شرایط نامیده می شود.

در حالی که کاهش صورت‌حساب مالیات کریپتو ملاحظات مهمی است، اما نباید تنها مورد توجه سرمایه‌گذاری در دارایی‌های کریپتو باشد، زیرا قوانین مالیاتی مربوط به ارزهای دیجیتال هنوز در حال تکامل هستند و درک آن پیچیده است. همچنین، اگر شخصی برای کاهش صورتحساب مالیات رمزنگاری خود درگیر فعالیت های غیرقانونی مانند فرار مالیاتی یا پولشویی شود، این می تواند منجر به مشکلات قانونی و مجازات های جدی شود.

چگونه زیان های کریپتو در مالیات خود را گزارش می کنید؟

روندی که افراد برای گزارش ضررهای کریپتو در مورد مالیات خود ممکن است بسته به کشوری که در آن زندگی می کنند متفاوت باشد، اما در اینجا مروری بر مراحلی است که ممکن است مفید باشد:

• سوابق دقیق تمام تراکنش‌های رمزنگاری خود، از جمله تاریخ خرید و فروش، قیمت‌ها و مبالغ را نگه دارید. این در هنگام محاسبه سود و زیان سرمایه مفید خواهد بود.
• تفاوت بین قیمت خرید و قیمت فروش برای هر تراکنش ارز دیجیتال را محاسبه کنید. اگر قیمت فروش کمتر از قیمت خرید باشد، مابه التفاوت زیان تلقی می شود.
• در اکثر کشورها، کاربران ملزم به گزارش زیان ارزهای دیجیتال در اظهارنامه مالیات بر درآمد خود هستند، در حالی که در برخی کشورها ممکن است نیاز به پر کردن فرم‌ها یا برنامه‌های اضافی به‌طور خاص برای گزارش ضرر ارزهای دیجیتال داشته باشند.
• اگر کاربر بیش از سود متحمل زیان شده باشد، می تواند در اظهارنامه مالیاتی خود برای جبران هرگونه سود سرمایه مطالبه زیان کند.
• در صورت درخواست مقامات مالیاتی، تمام اسناد و سوابق تراکنش های رمزنگاری خود را نگه دارید.

صرف‌نظر از مراحل بالا، کارشناسان مالیات ارزهای دیجیتال می‌توانند به درک فرآیند و الزامات حوزه قضایی به دلیل قوانین مالیاتی متفاوت در کشورهای مختلف کمک کنند.

نویسنده: Onkar Singh