استراتژی های مالیاتی به معامله گران کریپتو اجازه می دهد تا زیان خود را جبران کنند

اعلام ارزهای رمزنگاری شده هنگام ارائه اظهارنامه مالیاتی می تواند به سرمایه گذاران کمک کند تا زیان خود را جبران کنند.

سال 2022 برای بازار ارزهای دیجیتال سخت بوده است. گزارش اخیر پلتفرم خدمات امنیتی Immunefi نشان داد که صنعت کریپتو در سال 2022 مجموعاً 3.9 میلیارد دلار از دست داده است.

زیان‌های مضری مانند این‌ها اغلب سرمایه‌گذاران کریپتو را نگران می‌کنند، اما برای سرمایه‌گذارانی که از مالیات‌های ارزهای دیجیتال خود گزارش می‌دهند، ممکن است بارقه‌ای از امید پشت دارایی‌های رو به کاهش وجود داشته باشد.

لیزا گرین-لوئیس، حسابدار رسمی TurboTax، به کوین تلگراف گفت که اگرچه سرمایه گذاران ارزهای دیجیتال در سال 2021 دستاوردهای بزرگی را مشاهده کردند، اما در سال 2022 به شدت تغییر کرده است. گفت. به گفته گرین-لوئیس، مهم ترین مفهومی که باید در هنگام پس انداز در هنگام تشکیل اظهارنامه مالیاتی به خاطر داشت، برداشت از دست دادن مالیات است. گفت:

با کریپتو، می توانید سود را با ضرر متعادل کنید. زیان های باقیمانده را می توان تا 3000 دلار از درآمد معمولی مانند حقوق کسر کرد. زیان های بیش از 3000 دلار را می توان به سال مالیاتی بعدی منتقل کرد.

گرین لوئیس توضیح داد که با ورود سرمایه گذاران جوان جدید به بازار کریپتو، آگاهی از برداشت از دست دادن مالیات حیاتی تر شده است. بر اساس نظرسنجی مرکز تحقیقات پیو که در آخرین گزارش روند مالیاتی TurboTax ذکر شده است، 16 درصد از آمریکایی ها سرمایه گذاری، معامله یا استفاده از ارزهای دیجیتال را انجام داده اند. افراد بین 25 تا 34 سال بیشتر از سایر گروه های سنی تراکنش فروش ارز دیجیتال انجام می دهند. گرین لوئیس گفت: «بسیاری از این افراد از جمع آوری زیان های مالیاتی بی اطلاع هستند.

از آنجایی که مهلت فروش زیان مالیاتی برای سال 2022 در 30 دسامبر سپری شد، گرین لوئیس مجدداً تأکید کرد که سرمایه‌گذاران ارزهای دیجیتال می‌توانند با ادامه این زیان‌ها به این کار ادامه دهند.

استیون لوبکا، معاون Swan Global Wealth، بازوی اختصاصی خدمات مشتریان سوان بیت کوین، نیز به کوین تلگراف گفت که جمع آوری ضرر مالیاتی گزینه بسیار خوبی برای سرمایه گذاران بیت کوین (BTC) است.

او گفت: “این احتمالاً عملی ترین استراتژی مالیاتی است. سوان گلوبال ولث با مشتریان خصوصی برای ارائه بینش های ارزشمند بازار کار می کند، اما بسیاری نمی دانستند که جمع آوری ضرر مالیاتی یک گزینه است.”

آخرین: آنچه دارندگان ارزهای دیجیتال با نزدیک شدن به فصل مالیات باید در نظر داشته باشند

لوبکا همچنین خاطرنشان کرد که برداشت از دست دادن مالیات سودمند است زیرا در حال حاضر هیچ “قانون فروش شستشو” برای کریپتو اعمال نمی شود، که اگر سرمایه گذار همان دارایی را 30 روز تقویمی قبل یا بعد از فروش خریداری کند، از کسر مالیات جلوگیری می کند. این بدان معناست که سرمایه‌گذاران کریپتو می‌توانند دارایی‌های خود را بفروشند و سپس فوراً آنها را بازخرید کنند و در عین حال زیان مالیاتی خود را پوشش دهند. در حالی که این مطمئناً سودمند است، لوبکا معتقد است که این روند احتمالاً در آینده نزدیک تغییر خواهد کرد.

کمک مالی به موسسات خیریه راه دیگری است که سرمایه گذاران کریپتو درآمد مشمول مالیات خود را کاهش می دهند و این می تواند یک استراتژی خوب در طول یک بازار صعودی باشد. الکس ویلسون، یکی از بنیانگذاران The Giving Block، یک پلتفرم اهدای ارزهای دیجیتال، به کوین تلگراف گفت که اهدای ارزهای رمزنگاری شده مالیاتی کارآمد است زیرا به سرمایه گذاران اجازه می دهد از مالیات بر عایدی سرمایه اجتناب کنند. گفت:

«اگر سرمایه‌گذار بیت‌کوین را با قیمت ۱ دلار بخرد و آن را با قیمت‌های فعلی بازار بفروشد، معمولاً مالیات بر آن تعلق می‌گیرد. اما اگر بیت کوین را به یک غیر انتفاعی اهدا کنید، کسر مالیات می شود. این کسرها وقتی به یک موسسه خیریه 501(c)(3) اهدا می شود، حتی بیشتر می شود.”

ویلسون به اشتراک گذاشت که The Giving Block طی سال گذشته شاهد افزایش تعداد کمک های مالی ارزهای دیجیتال بوده است، به خصوص که سرمایه گذاران بیشتر از مزایای آن آگاه شده اند. او گفت: «انتظار دارم امسال برای کمک‌های مالی بزرگ باشد، زیرا رمزارز در حال افزایش است» و افزود که توکن غیر وفاداری (NFT) بشردوستانه در حال افزایش است. «Giving Block تقریباً 30 درصد از کمک‌های مالی خود را از NFTها دریافت کرده است». به گفته ویلسون، کمک‌های مالی NFT همان عملکردی را دارد که کمک‌های ارزهای دیجیتال انجام می‌شود.

1775037 اتریوم، 28455.64 دلار ~ @FeedingAmerica

نزدیک به 320000 وعده غذایی تا کنون ارائه شده است.

https://t.co/yp8grV4pl5

— @jackbutcher (@jackbutcher) 29 ژانویه 2023

حساب‌های بازنشستگی انفرادی یا IRA راه دیگری برای سرمایه‌گذاران ارزهای دیجیتال است تا درآمد مشمول مالیات خود را کاهش دهند. مشابه 401(k)، دارایی‌هایی که در IRAهای سنتی نگهداری می‌شوند، با مالیات به تعویق می‌افتند، به این معنی که سرمایه‌گذاران تا زمانی که دارایی‌ها دریافت نشوند، مجبور به پرداخت مالیات بر درآمد نخواهند بود.

در حالی که اخیراً در مورد خرید دارایی های دیجیتال توسط شهروندان ایالات متحده با استفاده از وجوه در IRA اختلاف نظر وجود داشته است، لوبکا خاطرنشان کرد که گزینه های IRA متمرکز بر رمزنگاری در حال تکامل هستند.

به عنوان مثال، در هفته‌های آینده، سوان اعلام کرد که بیت‌کوین یک بیت کوین IRA با کارمزد پایین راه‌اندازی می‌کند که برای همه کاربران پلتفرم قابل دسترسی است. IRA های سنتی هزینه های گزافی دریافت می کنند. کارمزد یک ساله بیت کوین IRA سوان 25 درصد است. زمانی که یک نظرسنجی اخیر چارلز شواب نشان داد که بسیاری از علاقه مندان به زوم و هزاره ها می خواهند به عنوان بخشی از برنامه های بازنشستگی 401 (k) خود، صاحب ارزهای دیجیتال شوند، احتمالاً چنین محصولی مورد توجه سرمایه گذاران کریپتو خواهد بود.

مواردی که برای حرکت رو به جلو باید در نظر گرفته شود

در حالی که ممکن است به نظر برسد که اعلام ارز رمزنگاری شده هنگام ثبت اظهارنامه مالیاتی مزایای متعددی دارد، اما هنوز در بین بسیاری از سرمایه گذاران رمزنگاری عدم آگاهی وجود دارد. برای درک این موضوع، «گزارش سالانه مالیات رمزنگاری 2023» توسط CoinLedger، یک شرکت نرم‌افزار مالیاتی رمزنگاری و NFT، نشان داد که 31 درصد از سرمایه‌گذاران مورد بررسی، رمز ارزهای خود را در مورد مالیات خود گزارش نمی‌کنند و نیمی از آنها به این دلیل که این کار را نمی‌کنند. آنها نمی توانند سودی داشته باشند و 18٪ حتی نمی دانند که ارزهای دیجیتال مشمول مالیات هستند.

دیوید کمرر، یکی از بنیانگذاران و مدیر عامل CoinLeder، به کوین تلگراف گفت که خدمات درآمد داخلی و سایر سازمان های دولتی باید راهنمایی های بهتری برای آموزش سرمایه گذاران ارزهای دیجیتال در مورد مالیات ارائه دهند. به عنوان مثال، او اشاره کرد که برای دارندگان رمزارز مهم است که بدانند چگونه لایحه زیرساخت 2021 می تواند بر چشم انداز گزارش مالیات کریپتو تأثیر بگذارد.

طبق گزارش 2023 CoinLedger، لایحه زیرساخت 2021 احتمالاً باعث می شود «کارگزاران ارزهای دیجیتال» مجبور شوند 1099-Bs، نوع خاصی از 1099-B که سود و زیان سرمایه از اوراق بهادار یا دارایی را گزارش می کند، به IRS برای مالیات سال 2023 ارائه کنند. سال در حال حاضر، قوانین گزارش مالیات رمزنگاری که جزئیات چنین رویه‌هایی را توضیح می‌دهند، به تعویق افتاده است، زیرا IRS هنوز باید تعریف «کارگزار رمزارز» را توسعه دهد.

اخیرا: خرس بزرگ بیت کوین: آیا موسسات آمریکایی بر معامله گران خرده فروشی آسیایی چیره شده اند؟

پت وایت، مدیرعامل Bitwave، یک پلتفرم مالیاتی، حسابداری و انطباق ارزهای دیجیتال، نیز به کوین تلگراف گفت که سرمایه گذاران رمزارز باید نگران باشند که IRS ممکن است در آینده قوانین افزایش و نگهداری را اعمال کند. با این حال، وی خاطرنشان کرد که هنوز گزینه هایی برای برداشت زیان مالیاتی در این وضعیت سناریو وجود دارد. “سرمایه گذاران می توانند راه هایی برای خروج از موقعیت سکه خود به دارایی های مختلف پیدا کنند. به عنوان مثال، بیت کوین ممکن است به بیت کوین بسته بندی شده برود، که می تواند قوانین تجارت شستشو را رعایت کند، اما باعث ضرر نیز می شود.

وایت همچنین خاطرنشان کرد که افرادی که گره اتریوم 2.0 را اجرا می کنند، از نظر فنی به صورت روزانه پاداش دریافت می کنند. به این ترتیب، این کاربران باید در نظر بگیرند که آیا پاداش ها در سال 2022 درآمد در نظر گرفته می شود یا خیر. این امر پس از ارتقاء شانگهای، که به اتر شرط بندی شده (ETH) امکان برداشته می شود، حیاتی خواهد شد. گفت:

“چنگال شانگهای در نهایت سقوط می کند و مردم می توانند پاداش ها را پس بگیرند. اگر مالیات خود را به درستی گزارش می کنید، می خواهید این را به عنوان درآمد تلقی کنید. با این حال، کاربران بسته به زمانی که می خواهند این پاداش ها را تشخیص دهند، می توانند تصمیمات مالیاتی سودمندی بگیرند.”

این مقاله حاوی توصیه های سرمایه گذاری یا توصیه های گزارش مالیاتی نیست. هر حرکت سرمایه گذاری و معاملاتی مستلزم ریسک است و خوانندگان باید هنگام تصمیم گیری تحقیقات خود را انجام دهند.

نویسنده: Rachel Wolfson