مشارکت عمومی و خصوصی با شرکت تجزیه و تحلیل بلاک چین Chainalysis نقش مهمی در کمک به خدمات درآمد داخلی در حل جرایم مرتبط با ارزهای دیجیتال داشته است.
تجزیه و تحلیل بلاک چین نقش کلیدی در کمک به سرویس درآمد داخلی ایالات متحده (IRS) برای توقیف 10 میلیارد دلار ارز دیجیتال از زمانی که شروع به تحقیق در مورد یک گروه جنایتکار بزرگ مرتبط با دارایی های دیجیتال کرد، ایفا کرده است.
این نکته کلیدی بود که جیم لی، رئیس تحقیقات جنایی IRS (IRS-CI) در یک مصاحبه گسترده و اختصاصی با Cointelegraph در آمستردام بیان کرد. لی در میان چندین نماینده از موسسات دولتی و خصوصی بود که دانش و بینش خود را در کنفرانس Chainalysis’ Links شرکت تجزیه و تحلیل بلاک چین هلند به اشتراک گذاشتند.
لی، همراه با گروهی از IRS-CI، نگاهی درونی به نحوه مدیریت استفاده از ارزهای دیجیتال و داراییهای دیجیتال در طیف گستردهای از جرائم مالی که در محدوده آن قرار دارند، انداخت.
رئیس لی به مدت 28 سال به عنوان یک مامور ویژه با IRS خدمت کرد و از سال 2020 رئیس این واحد بوده است. در سالهای منتهی به تصدی وی، IRS-CI تعداد فزایندهای از تحقیقات جنایی در مورد داراییهای دیجیتال را شناسایی کرده است. در درجات مختلف روی میز نمایندگان خود قرار می گیرند.
مطالب مرتبط: IRS برای افزایش پرونده های رمزنگاری در فصل مالیاتی بعدی آماده می شود
رابطه IRS با فضای ارزهای دیجیتال به طور جدی در اوایل دهه 2010 آغاز شد، زمانی که بیت کوین (BTC) به عنوان یک ابزار جایگزین و غیرمتمرکز برای نگهداری و انتقال ارزش شروع به ورود به سیستم پولی کرد.
همانطور که لی توضیح می دهد، تلاش های IRS برای ایجاد زیرساخت برای مبارزه با سرقت هویت در حدود سال 2011 مانع از تلاش ها برای شروع تحقیق در مورد جرایم مربوط به پول دیجیتال شد:
زمانی که رمزارزها وارد عمل شدند، از قبل به جرایم دیجیتالی و روشهای پولی با استفاده از Web2 فکر میکردیم.
با این حال، توانایی سازمان برای درک، تحقیق و در نهایت پیگرد قانونی و توقیف ارزهای دیجیتال و دارایی های دیجیتال به ابزارهای توسعه یافته توسط موسسات خصوصی وابسته شده است.
IRS-CI یکی از صدها سازمان مجری قانون و دولتی است که از مجموعه خاصی از ابزارهای تجزیه و تحلیل بلاک چین توسعه یافته توسط Chainalysis استفاده می کند. این شرکت در سال 2014 تاسیس شد و در دهه گذشته به سنگ بنای تحقیقات مبتنی بر بلاک چین در سراسر جهان تبدیل شده است.
برای IRS، همکاری با Chainalysis بسیار ارزشمند است و لی تاکید کرد که تلاشهای واحد او برای بررسی جرایم مرتبط با رمزنگاری بدون زیرساختها و ابزارهایی که در حال حاضر به آنها دسترسی دارد، تقریباً غیرممکن خواهد بود. مشارکت عمومی-خصوصی با Chainalysis مبتنی بر سرمایه گذاری در فناوری است که می تواند به ردیابی رمزارزها و دستکاری داده ها از بلاک چین های عمومی به بازارهای تاریک نت کمک کند.
“به تمام داده هایی که برای IRS کار کرده ام فکر کنید. شاید بیشترین نباشد، اما ثروتمندترین است. اکنون می توانم تمام داده های دیگری را که در اختیار داریم برداریم و با رکوردهایی که دارم مقایسه کنم. منظورم این است که فوق العاده قدرتمند است، اما به زمان، انرژی و پول نیاز دارد.”
لی اعتراف می کند که حتی با وجود ابزارهایی که در اختیار دارد، بررسی جرایم مربوط به دارایی های دیجیتال کار دشواری است. سرمایهگذاری بر روی افراد، دادهها و فناوری نقش کلیدی در تلاشها برای مبارزه با جرایم مرتبط با رمزنگاری داشته است:
در مورد فضای کریپتو، دیدگاه من ترکیبی از داده و فناوری است. این نیاز به سرمایه گذاری قابل توجهی دارد زیرا شما نمی توانید این نتایج را به دست آورید. شما نمی توانید فقط 10 میلیارد دلار ارزش را تصاحب کنید.
در حالی که ارزش بازار ارز رمزنگاری شده توقیف شده در انبارهای IRS از 10 میلیارد دلار تخمین زده شده در زمان توقیف کاهش یافته است، این موسسه هنوز باید دریابد که چگونه میلیاردها دلار دارایی دیجیتال را به صورت امن نگه دارد.
این یک موضوع پیچیده برای رئیس IRS-CI است که جنبههای ساده نگهداری از ارزهای دیجیتال را که هنگام برخورد با مقادیر زیادی ارزش دیجیتالی شده استرسزا میشوند، برجسته میکند:
“کجا آن را پنهان کنم؟ با زنجیر یا بدون زنجیر؟ آیا باید آن را در دفترم نگه دارم؟ آیا جملات اصلی را در جای دیگری قفل کنم؟ ما در مورد پول زیادی صحبت می کنیم.»
تحقیقات IRS-CI مثمر ثمر بوده است و این وزارتخانه در سالهای اخیر به بزرگترین کمککننده به صندوق مصادره داراییهای خزانهداری ایالات متحده تبدیل شده است. سرقت 3.6 میلیارد دلاری مربوط به هک Bitfinex در سال 2016 نمونه بارز تلاش های واحد لی برای ردیابی وجوه دزدیده شده است.
مطالب مرتبط: IRS به مالیات دهندگان یادآوری می کند که درآمد ارزهای دیجیتال را قبل از تشکیل پرونده در سال 2022 گزارش کنند.
بخش مهم دیگری از وظایف IRS CI به اشتراک گذاری دانش و مهارت برای استفاده از ابزارهایی مانند راکتور Chainalysis با سازمان های جنایی محلی و بین المللی است که در درجه اول با هدف تقویت تحقیقات جرایم مالی انجام می شود.
بخشی از سفر لی به اروپا در ماه می 2023 برای تسهیل آموزش بیش از 60 مقام مختلف اوکراینی از سازمان های مختلف اجرای قانون بود. IRS-CI همچنین مجوزهای Chainalysis Reactor را به سازمان های مجری قانون اوکراین اهدا کرده است که به تسهیل نظارت بر بلاک چین و ارزهای دیجیتال در بحبوحه درگیری های روسیه و اوکراین کمک می کند.
مجله: بهترین و بدترین کشورها برای مالیات کریپتو – به علاوه نکات مالیاتی کریپتو
نویسنده: Gareth Jenkinson
